الائتمان المصرفي ومخاطره
اعداد/
الاستاذ محمود مجاهد نعمان
استاذ معهد الدراسات المصرفية - صنعاء
مستشار شركة بي ان جي للشئون المالية والمصرفية
مكونات البرنامج والمدة الزمنية للتنفيذ :
المكونات ساعة
1 الائتمان المصرفي في البنوك التجارية 20
2 تحليل وتقييم العميل المصرفي 30
3 تقييم دراسة الجدوى المقدمة من العميل 20
4 الاستعلام المصرفي 20
5 الديون المتعثرة في البنوك 20
6 التصنيف الموحد للبنوك 20
1) الائتمان المصرفي في البنوك التجارية
الأهداف :
تعريف المشاركين بمبادئ وقواعد منح الائتمان المصرفي :
مفاهيم الائتمان المصرفي وأنواعه .
السياسات المصرفية المنظمة للائتمان وطرق تنظيمه والرقابة عليه من قبل البنك المركزي .
أسس وقواعد وشروط منح الائتمان وتحليل الجدارة الائتمانية للعميل المصرفي ومصادر الحصول على المعلومات الائتمانية وكيفية الاستفادة منها .
المحتويات :
1. النقود والائتمان والعوامل المؤثرة في خلق الائتمان المصرفي .
2. مفاهيم الائتمان المصرفي وأنواعه :
3-1 مفاهيم الائتمان المصرفي .
3-2 التسهيلات المباشرة .
3-3 التسهيلات غير المباشرة .
3. التنظيم والرقابة على الائتمان المصرفي من قبل البنك المركزي .
3-1 أهداف ووظائف البنك المركزي .
3-2 التوجيه والإشراف على البنوك .
3-3 وسائل تنظيم الائتمان المصرفي والرقابة عليه .
الوسائل الكمية .
- الوسائل النوعية .
4. السياسات الائتمانية في البنوك التجارية وأهميتها :
4-1 السياسات المصرفية والسياسة الائتمانية للبنك التجاري .
4-2 تشكيلة الإقراض وحجم الأموال المتاحة .
4-3 شروط وإجراءات منح الائتمان .
4-4 تحليل طلبات منح الائتمان .
4-5 مستويات اتخاذ القرار .
4-6 توثيق ومتابعة منح الائتمان .
5. أسس وقواعد منح الائتمان المصرفي :
5-1 مصادر المعلومات الائتمانية .
5-2 تحليل الجدارة الائتمانية للعميل المصرفي .
5-3 عناصر الجدارة الائتمانية .
5-4 نماذج ومعايير دراسة الجدارة الائتمانية :
نموذج المعايير المعروفة SوP5 .
نموذج المعايير المعروفة PRISM .
6. حالات عملية .
2) تحليل وتقييم العميل المصرفي
الأهداف :
رفع مستوى كفاءة العاملين في إدارة الائتمان في التعرف على القوائم المالية للعميل وكيفية تجهزها .
كيفية استخدام أساليب متقدمة ونوعية في تحليل الائتمان .
كيفية استخدام أساليب التحليل الكمي في الائتمان طويل الأجل .
تمكين الدارسين من تفسير نتائج التحليل وكيفية استخدامها في اتخاذ القرارات .
المحتويات:
1. التحليل المالي والكمي للبيانات المالية :
1-1 تعريف بمبادئ المحاسبة المالية بغرض منح الائتمان .
1-2 القوائم المالية ( البيانات المالية ) وكيفية استخدامها لتحليل الائتمان .
1-3 كيفية تقويم المركز المالي للعميل بغرض منح الائتمان .
1-4 أسس التحليل الائتماني .
2. إدارة الائتمان والتحليل المالي للائتمان المصرفي :
2-1 مفاهيم وأشكال التحليل المالي .
2-2 تحليل سيولة العميل .
2-3 تحليل ربحية العميل .
2-4 تحليل نسب توازن الهيكل التمويلي .
2-5 تحليل نسب المديونية والنشاط .
2-6 تعامل إدارة الائتمان مع احتياجات العميل المالية .
2-7 تحديد الاحتياجات المالية للعميل .
2-8 التنبؤ بالاحتياجات المالية المستقبلية للعميل .
2-9 تطبيقات عملية .
3. إدارة الائتمان والتحليل الكمي للائتمان المصرف :
3-1 التحليل الكمي وأنواعه .
3-2 أدوات التحليل الكمي المستخدمة في الائتمان المصرفي .
3-3 أدوات التحليل الكمي المستخدمة في الائتمان طويل الأجل .
3-4 استخدام دارسة الجدوى في الائتمان الطويل الأجل .
3-5 تطبيقات عملية .
4. حالات عملية عامة على التحليل المالي والكمي .
3) تقييم دراسة الجدوى المقدمة من العميل
الأهداف :
تزويد المشاركين بالمعارف والمهارات الأساسية اللازمة لتقييم دراسة الجدوى الاقتصادية للمشاريع المقدمة من العملاء وطرق تمويل المشاريع ورفع مستوى مهارات العاملين وتعميق فهمهم لأسس إعداد دراسة الجدوى وكيفية تحليلها .
المحتويات :
أهمية دراسة الجدوى الاقتصادية بالنسبة للبنوك .
الدراسات التسويقية .
الدراسات البيئية .
الأساليب الاقتصادية .
الدراسات الفنية والهندسية .
الدراسات الإدارية .
طرق تحديد الجدوى المالية للمشروع .
السياسة الائتمانية حول القطاع الذي ينتمي إليه المشروع .
دراسة نقاط القوة والضعف في المشروع .
طرق تحديد جدوى تمويل المشروع .
مخاطر تمويل المشروع .
مؤشرات البيانات المالية .
حالات عملية .
4) الاستعلام المصرفي
الأهداف :
تعريف المشاركين بالاستعلام المصرفي ومصادرة .
تعريف المشاركين بمصادر جمع بيانات الاستعلام المصرفي وكيفية الحصول عليها .
تطوير مهارات المشاركين في إعداد وكتابة تقرير الاستعلام المصرفي .
تعريف المشاركين بإجراءات وتنظيم العمل في إدارة الاستعلامات .
المحتويات :
مفهوم الاستعلام المصرفي .
توصيف جهاز الاستعلام المصرفي .
تقرير الاستعلام المصرفي .
مصادر بيانات الاستعلام المصرفي .
مواصفات موظف الاستعلام المصرفي .
زيارة عملاء وموردي العميل .
زيارة المنافسين .
عناصر ومرفقات تقرير الاستعلام المصرفي .
دورية تجديد تقارير الاستعلام المصرفي .
المسئولية الخاصة بالاستعلام المصرفي .
الأعراف والمبادئ التي تحكم تبادل الاستعلامات بين البنوك .
قرارات البنك المركزي لتبادل المعلومات .
تحديث البيانات المجمعة .
الاستعلام وسرية الحسابات المصرفية .
تنظيم العمل في إدارة الاستعلامات .
نماذج إدارة الاستعلامات .
5) الديون المتعثرة في البنوك :
الأهداف :
التعرف على طبيعة الديون المتعثرة وبيان ما هيئتها .
تصنيف الائتمان المصرفي .
تحليل أسباب نشوء الديون المتعثرة ومراحل نشوئها .
تصنيف الائتمان المصرفي .
تحديد طرق معالجة الديون المتعثرة .
المحتويات :
1. مفهوم الديون المتعثرة .
2. أسباب الديون ومظاهر تجليات خطر التعثر .
3. مراحل نشوئها واستخدام وسائل التنبؤ بالفشل المالي .
4. تصنيف الديون .
5. طرق قياس الديون المتعثرة واستخدام وسائل التحليل المالي والكمي .
6. أثار التعثر المالي .
7. استراتيجية الديون المتعثرة .
6) التصنيف الموحد للبنوك
الأهداف :
تعريف المشاركين بأهمية تحليل وتقييم أداء البنوك ومحدداته .
إطلاع المشاركين على نظام التصنيف الموحد للبنوك وتقييم مكونات المخاطر .
إطلاع المشاركين على الإرشادات الخاصة بتقييم أداء المخاطر وتقييم مخاطر رأس المال .
المحتويات :
المقدمة .
أهمية تحليل تقييم أداء البنوك ومجدداته .
نظام التصنيف .
تحديد التقييم الإجمالي للمخاطر وتقييم مخاطر العناصر .
تقييم مكونات المخاطر .
إرشادات بشأن تقييم أداة المخاطر .
إرشادات بشأن تقييم مخاطر رأس المال .
النسب المستخدمة في تحليل كفاية رأس المال .
معايير تقييم مخاطر جودة الأصول .
النسب المستخدمة في تحليل جودة الأصول .
معايير تقييم مخاطر مجلس الإدارة / الإدارة التنفيذية .
معايير تقييم مخاطر الإيرادات / الربحية .
النسب المستخدمة في تحليل الإيرادات .
معايير تقييم مخاطر السيولة .
النسب المستخدمة في تحليل السيولة .
ملخص النسب المستخدمة في تقييم البنوك .
التمارين
الجقوق محفوظة
